Training Internal Audit and Fraud Detection

Deskripsi Pelatihan

Training Internal Audit and Fraud Detection dirancang untuk membekali para auditor internal, profesional keuangan, manajer risiko, dan pihak terkait lainnya dengan pengetahuan dan keterampilan untuk mengidentifikasi, mencegah, dan menangani penipuan (fraud) dalam organisasi. Pelatihan ini fokus pada teknik audit lanjutan, metode deteksi penipuan, dan pengembangan strategi pengendalian internal yang efektif untuk melindungi aset dan reputasi organisasi. Pelatihan ini biasanya mencakup pendekatan praktis dengan studi kasus, latihan langsung, dan penerapan teknologi seperti analitik data untuk mendeteksi anomali.

Materi Pelatihan

1. Pemahaman Penipuan (Fraud)
   • Definisi penipuan dari perspektif hukum dan akuntansi.
   • Tipologi penipuan: misappropriasi aset, penipuan laporan keuangan, dan korupsi.
   • Fraud Triangle: peluang, tekanan, dan rasionalisasi.
   • Dampak penipuan terhadap organisasi (keuangan, reputasi, moral).
   • Studi kasus: analisis kasus penipuan nyata, seperti penggelapan atau manipulasi laporan keuangan.
2. Penilaian Risiko Penipuan
   • Kerangka kerja penilaian risiko penipuan.
   • Identifikasi risiko penipuan spesifik berdasarkan industri dan operasi organisasi.
   • Penilaian kemungkinan dan dampak risiko penipuan.
   • Pemetaan risiko terhadap pengendalian yang ada dan identifikasi celah pengendalian.
3. Pengendalian Internal untuk Pencegahan Penipuan
   • Prinsip pengendalian internal (misalnya, COSO Framework).
   • Desain pengendalian preventif: pemisahan tugas, otorisasi, pengendalian fisik.
   • Pengendalian detektif: rekonsiliasi, pemeriksaan independen, dan tinjauan kinerja.
   • Peran pengendalian teknologi informasi (TI) dalam pencegahan penipuan.
4. Teknik Audit Forensik untuk Deteksi Penipuan
   • Perbedaan antara audit tradisional dan audit forensik.
   • Metodologi audit forensik: analisis tren, pelaporan pengecualian, pemeriksaan dokumen.
   • Teknik wawancara dan pelacakan transaksi mencurigakan.
5. Analitik Data untuk Deteksi Penipuan
   • Pengenalan analitik data dalam audit internal.
   • Penggunaan perangkat lunak audit (misalnya, ACL, IDEA) untuk analisis data.
   • Teknik seperti Benford’s Law, analisis tren, pencarian duplikat, dan analisis celah.
   • Visualisasi data untuk mendeteksi anomali.
6. Indikator dan Red Flags Penipuan
   • Pemahaman tanda-tanda perilaku penipuan (misalnya, perubahan gaya hidup, kesulitan keuangan).
   • Red flags dalam dokumen dan sistem: dokumen hilang, pola transaksi tidak wajar.
   • Pentingnya skeptisisme profesional bagi auditor.
7. Investigasi Penipuan Awal
   • Menerima dan menilai tuduhan penipuan.
   • Perencanaan investigasi awal: tujuan, ruang lingkup, dan kerahasiaan.
   • Pelestarian bukti digital dan fisik.
   • Teknik wawancara untuk pengumpulan fakta awal.
8. Aspek Hukum dan Pengelolaan Bukti
   • Tinjauan hukum terkait penipuan (misalnya, hukum pidana, perdata, dan anti-korupsi).
   • Aturan bukti: penerimaan, relevansi, dan rantai penyimpanan (chain of custody).
   • Bekerja dengan penasihat hukum dan penegak hukum.
9. Pengembangan Program Anti-Penipuan
   • Komponen utama program anti-penipuan: budaya etis, pelatihan kesadaran penipuan, saluran pelaporan (whistleblower).
   • Pemantauan berkelanjutan dan evaluasi efektivitas program.
10. Pelaporan dan Remediasi Penipuan
    • Komunikasi temuan penipuan kepada manajemen dan komite audit.
    • Penyusunan laporan investigasi penipuan yang komprehensif.
    • Rekomendasi tindakan korektif dan pencegahan di masa depan.

Tujuan Pelatihan

1. Memahami Penipuan: Peserta mampu mengenali jenis-jenis penipuan, penyebabnya, dan dampaknya terhadap organisasi.
2. Penilaian Risiko: Mengembangkan kemampuan untuk melakukan penilaian risiko penipuan secara terstruktur.
3. Pengendalian Efektif: Merancang dan menerapkan pengendalian internal untuk mencegah dan mendeteksi penipuan.
4. Keterampilan Audit Forensik: Menguasai teknik audit forensik untuk mengidentifikasi indikator penipuan selama audit rutin.
5. Analitik Data: Memanfaatkan alat analitik data untuk mendeteksi anomali dan pola penipuan.
6. Investigasi Profesional: Melakukan investigasi penipuan awal dengan menjaga kerahasiaan dan memastikan bukti yang sah secara hukum.
7. Kepatuhan Hukum: Memahami aspek hukum terkait penipuan dan memastikan kepatuhan terhadap regulasi.
8. Program Anti-Penipuan: Mengembangkan dan menerapkan program anti-penipuan yang komprehensif untuk meningkatkan ketahanan organisasi.
9. Pelaporan Efektif: Menyusun laporan temuan penipuan dan rekomendasi yang jelas untuk manajemen.
10. Peningkatan Kompetensi: Meningkatkan kepercayaan diri dan kapasitas profesional dalam menangani risiko penipuan.

Jadwal dan Tempat Pelatihan

Harga Pelatihan

Offline

• Public Training mulai dari 5.000.000 – 7.000.000 per orang
• Inhouse Training mulai dari 850.000 per orang

Online

• Public Training mulai dari 1.200.000 per orang
• Inhouse Training mulai dari 600.000 per orang

Fasilitas Pelatihan

• Sertifikat Pelatihan
• Expert Trainer
• Coffee Break 2x per hari
• Lunch 1x per hari
• Room meeting hotel minimal bintang tiga
• Materi pelatihan dalam bentuk hard copy dan juga soft copy
• ATK
• Backpack exclusive
• Jaket eksklusif (souvenir)
• Dokumentasi
• Laporan Pelatihan
• Pre and Post Test

Baca juga : Training Power BI

Instagram Kami : https://www.instagram.com/takaartaguna/

Views: 5